Разрешено ли переводить деньги с расчетных счетов на карты
Переводить деньги с банковских счетов могут как физические, так и юридические лица. При регистрации в банке любому клиенту открывают один или несколько счетов. Одни счета используют для накопления, другие – для расчетов своими деньгами или за счет заемных средств банка. При оформлении кредитов или кредитных карт, клиенту открывают ссудные счета.
Банковские карты привязывают к счетам разного типа, поэтому выпускают стандартные, накопительные и кредитные карты. Расчетные счета, привязанные к стандартной дебетовой или накопительной карте, могут быть одинаковыми, а могут отличаться. Обратите внимание, что карты рассрочки – вариация кредитной карты, которая отличается только условиями обслуживания, а не процессом использования.
Как частные лица, так ИП и компании могут отправлять деньги со своего расчетного счета на карты физическим лицам. Платежные поручения на перечисление можно оформить:
- у специалиста банка – для всех категорий клиентов;
- в платежном терминале – для частных клиентов, ИП и держателей корпоративных карт;
- на сайте Сбербанка Онлайн для частных клиентов или через систему Сбербанк Бизнес Онлайн для юридических лиц.
Если создать шаблон платежного поручения, можно пересылать деньги по реквизитам в любой момент и с минимальными затратами времени.
Важно заострить внимание, что у всех владельцев пластиковых карт есть расчетные счета, которые к этой карте и привязаны. Это может показаться неочевидным некоторым пользователям, у которых мало опыта или они только начали сотрудничество с банком. С этих счетов клиенты могут проводить не только платежи с использованием пластиковой карты, но и безналичные операции без участия пластика. Банковские безналичные расчеты проходят со счета отправителя напрямую по реквизитам получателя или по номеру его карты.
ИП вправе перевести на личную карту любые суммы, которые остались после уплаты налогов. Но каждый такой перевод на контроле у банка, поскольку банк проверяет, не занимаетесь ли вы незаконным выводом денег. Как не попасть под подозрение банка?
Почему банки не любят переводы на карты
Банки обязаны контролировать, не занимаются ли индивидуальные предприниматели легализацией преступных доходов (Федеральный закон от 07.08.2001 № 115‑ФЗ). Любые переводы физическим лицам, в том числе бизнесменам, на личные карты кредитные организации рассматривают особенно тщательно. Центробанк выпустил методические рекомендации, по ним к подозрительным относят практически все переводы физлицам, кроме зарплаты (Методические рекомендации, утв. Центробанком 14.01.2019 № 2-МР).
В частности, банки обязаны отслеживать переводы:
- одному и тому же физлицу несколько раз в течение дня;
- в сумме, которая превышает обычные расходы ИП;
- через кредитные организации, расположенные в крупных торговых местах.
Поэтому некоторые банки вообще могут отказать предпринимателю в переводе денег на личный счет или карту. Например, один предприниматель не получил на свой счет собственные 50 тыс. руб. из-за отказа излишне подозрительного банка. Суд обязал банк выполнить операцию, однако на это ушло время (постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 30.11.2017 № 12АП-12945/2017).
Так что если вы не хотите споров с банком, остается только снимать наличные по чеку и забирать деньги из кассы себе в карман. Причем снимать наличные лучше небольшими суммами, это не привлечет внимание банка. Однако за снятые наличные с расчетного счета придется платить комиссию. Поэтому, если этот вариант вам не подходит, читайте дальше, в каком случае вы точно попадете под подозрение при переводе средств на свою карту, в каком риск блокировки будет минимальным.
Кстати, налоговики ничего не имеют против того, что предприниматели периодически переводят сами себе из бизнеса в личную собственность любую сумму. Главное, что они уплатили все налоги с полученных доходов от бизнеса.
А при переводе оставшихся после налогообложения средств ничего дополнительно платить не нужно (письма Минфина от 16.01.2015 № 03-11-11/665 и от 11.08.2014 № 03-04-05/39905).
Когда банк точно вмешается в ваши операции
Банки заподозрят вас в обналичке и заблокируют операции, если:
- вы получаете на счет суммы не по тому виду деятельности, который заявили, и сразу переводите их на личную карту;
- переводите деньги на личную карту, а затем перечисляете компаниям с признаками однодневок (см. врезку ниже);
- не представляете по требованию банка договоры с контрагентами, с которыми ведете расчеты;
- переводите деньги на карту с одного счета, а налоги платите с другого.
Каких партнеров банк посчитает однодневками
Признаки компаний-однодневок разработала ФНС, но с доводами налоговиков согласны и банки (письмо ФНС от 24.07.2015 № ЕД-4-2/13005@).
Так, вас заподозрят в сотрудничестве с однодневкой, если:
- компания-партнер зарегистрирована по адресу массовой регистрации (информация об этих адресах есть на сайте nalog.ru);
- не ведет деятельность, имеет минимальную численность работников и необходимого для бизнеса имущества;
- не платит налоги, сдает нулевую отчетность либо не сдает вообще, не отвечает на запросы ИФНС;
- указанный в ЕГРЮЛ учредитель или руководитель отрицает свою связь с компанией.
Приведем примеры из практики, в которых предприниматели спорили с банками по поводу приостановки счета или дистанционного обслуживания.
Пример 1. Предприниматель имел два расчетных счета. На первый счет он получал выручку от покупателей и платил с него налоги. Второй счет использовал как вспомогательный. Переводил на него деньги с первого счета, а затем перечислял на личную карту, с которой снимал наличные. Сбербанк посчитал операции подозрительными и приостановил дистанционное обслуживание ИП. Предприниматель обратился в суд.
В суде банкиры пояснили, что предприниматель использовал расчетный счет как транзитный, получал на него средства и сразу переводил на карту. Подтверждающие документы предприниматель не представил, поэтому банк посчитал операции сомнительными. Бизнесмен оправдался, что торговал овощами, поэтому ему нужны были деньги для закупок на рынке. Однако документы по закупкам так и не принес. Суд поддержал предпринимателя, поскольку банк не доказал, что операции связаны с легализацией преступных доходов (постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 04.09.2019 № Ф02-3792/2019 по делу № А33-26278/2018).
Пример 2. Другому предпринимателю повезло меньше. Он переводил на карту и затем снимал более 94 процентов от полученной выручки. Сбербанк потребовал от ИП документы, которые подтверждали бы, зачем ему столько наличных. Предприниматель представил бумаги не сразу, и банк приостановил обслуживание. ИП подал в суд, но безуспешно. Арбитры согласились с банком, что операции ИП похожи на обналичку, и предприниматель остался без счета (постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 12.02.2019 № Ф03-16/2019 по делу № А37-14/2018).
Пример 3. Третий предприниматель не смог пользоваться счетом за то, что систематически переводил деньги на личную карту, а с нее на счет компании, где был учредителем. И банк, и судьи посчитали операции подозрительными, хотя предприниматель пытался подтвердить их документами (постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 12.08.2019 № Ф04-3119/2019 по делу № А70-17451/2018).
Когда банк может оставить вас в покое
На 100% застраховаться от претензий банков нельзя. Однако можно снизить риски, если вы воспользуетесь нашими рекомендациями.
Банк наверняка будет к вам более благосклонен, если вы будете платить налоги и взносы с того же счета, с которого переводите деньги себе на карту. Так специалисты банка поймут, что вы не занимаетесь незаконными операциями, а переводите в личную собственность средства, оставшиеся от уплаты налогов.
К вам будет меньше претензий, если вы не скрываете от банка особенности вашего бизнеса. Многие банки предлагают клиентам-ИП анкеты. В ней укажите, какой именно деятельностью вы занимаетесь, от организаций или физлиц получаете выручку, кому платите за товары или услуги, есть ли у вас работники и планируете ли вы их нанимать.
Если банк потребует подтвердить операции документами, не ограничивайтесь отписками. Представьте договоры, накладные, акты и прочие бумаги, которые докажут, что ваш бизнес реальный и не связан с обналичкой.
Если вы поменяли вид деятельности или начали дополнительный вид бизнеса, сообщите об этом в банк. Например, вы занимались розничной торговлей, а начали еще ремонтировать автомобили. Если заранее проинформируете банк, специалисты не посчитают подозрительной выручку ИП с назначением «за услуги автосервиса».
Переводите на карту суммы, которые соответствуют объемам вашей выручки. Слишком крупные переводы насторожат специалистов банка. И конечно, избегайте переводов на сумму от 600 тыс. руб. Эти операции подлежат обязательному контролю банка (п. 1 ст. 6 Закона № 115‑ФЗ).
Наконец, будьте осторожны в формулировках, когда заполняете платежки на перевод на собственную карту. Формулировки типа «Пополнение собственной карты» или «Перевод зарплаты ИП» специалистам банка не понравятся. В первом случае непонятно, за счет каких средств предприниматель пополняет свою карту. А вторая формулировка вообще неверная. Предприниматель сам себе заработную плату не начисляет и не платит. Безопаснее указать в назначении платежа, например, «Перевод в личную собственность средств ИП, оставшихся после уплаты налогов».
Источники:
