Как перевести деньги на расчетный счет ИП

Для чего вносить деньги на расчетный счет

Внесение наличных на расчетный счет происходит в нескольких ситуациях: индивидуальный предприниматель вносит полученную выручку (или в зависимости от ОКВЭД пополняет счет на других основаниях, например, зачисляет оплату за оказанные услуги и пр.) или ему нужно внести личные средства для бизнес-расходов, таких, как:

• оплата налогов
• выплата зарплаты
• расчеты с контрагентами
• возврат ранее неиспользованных средств
• платеж за аренду и пр.

Разница между этими ситуациями — принципиальная. В первом случае — при внесении выручки — взнос наличных на счет ИП будет расценен как доход, а значит с поступившей суммы нужно оплатить налог. В последнем — когда предприниматель вносит личные деньги для бизнес-расходов — внесенные средства не являются доходом, поэтому нужно правильно указать основание взноса как «Внесение собственных средств». Иначе эти средства будут зачислены в налоговую базу и с них будет необходимо заплатить налог.

Как перевести деньги на расчетный счет ИП

Перевести деньги можно несколькими способами.

1. Перечислить с расчетного счета организации или ИП.
2. Перечислить с текущего счета физлица с помощью карты, которая к нему привязана. Сделать это можно через интернет-банкинг, с помощью мобильного приложения, через оператора банка при личном обращении в офис кредитной организации.
3. Внести наличные через банкомат или оператора банка.

Как внести наличные на расчетный счет ИП

Если предпринимателю не хватает денежных средств на расчетном счете для оплаты товаров, работ, услуг, он может пополнить счет наличными денежными средствами. Есть несколько способов:

• через кассу банка. Это удобно, если офис кредитной организации расположен недалеко. При внесении денег через кассу другого банка придется заплатить комиссию;
• через банкомат, если кредитная организация дает такую возможность. Как правило, это интернет-банки, не имеющие сети офисов. Крупные кредитные организации с большим числом отделений не всегда предоставляют такую возможность. Некоторые банки разрешают пополнять расчетные счета через банкоматы партнеров без взимания комиссии;
• через кассу партнеров, например, через «Евросеть». Нередко такие услуги предоставляют в офисе мобильных операторов связи;
• через платежную систему.

Вне зависимости от способа внесения наличных денежных средств понадобятся паспорт и реквизиты расчетного счета (номер, БИК, номер корсчета).

Пополнение в кассе

Для пополнения через кассу обратитесь за помощью к менеджеру в офисе банка, он заполнит необходимые документы — объявление на взнос наличными (ОВН), укажет реквизиты, по которым кассир будет переводить деньги.Не забудьте сказать про назначение платежа — вносите ли выручку (или другие поступления согласно ОКВЭД) или зачисляете собственные денежные средства.Для оформления платежа понадобится паспорт.

Перевод со счета в другом банке

Пополнять счет переводом удобно в интернет-банке или мобильном приложении. Перед переводом со счета в стороннем банке необходимо уточнить размер комиссии. Переводы между банками обычно зачисляются в течение нескольких дней.

Пополнение с личного счета внутри банка

Переводы внутри банка практически всегда проводятся без комиссии, поэтому и удобно, и выгодно делать перевод с личной карты, оформленной на предпринимателя как на физлицо.

В каких случаях ИП вправе вносить собственные деньги

Предприниматель вправе вносить деньги в любое время, когда ему это хочется.

Чаще всего такая необходимость связана с возникшим кассовым разрывом.

Например, у ИП подошел срок оплаты аренды помещения, а выручка от деятельности поступит только через несколько дней. Чтобы избежать задолженности перед арендодателем, предприниматель вправе внести собственные средства и оплатить ими аренду.

Правила внесения средств

Важно понимать, что счет ИП связан с его предпринимательской деятельностью, а значит, любые денежные поступления на него налоговики вправе расценить как доход и включить его в налоговую базу.

Кроме того, если ИП зачисляет сам себе деньги, он, очевидно, не выпустит по этому случаю кассовый чек. То есть если эту сумму сочтут доходом, она не просто увеличит конечную сумму налогов, но и закончится административным взысканием за нарушение правил работы с кассой.

Поэтому, прежде чем решать, как положить деньги на расчетный счет ИП, необходимо определить несколько правил:

• при оформлении перевода необходимо указывать назначение платежа «Пополнение собственными средствами», чтобы зафиксировать, что эти средства не являются доходом от предпринимательской деятельности;
• подготовить документы, подтверждающие происхождение вносимых денег, например, если это деньги, полученные по кредиту, — кредитный договор;
• написать в свободной форме обоснование внесения денег — составить документ, в котором подробно рассказать, зачем потребовалось вносить личные средства предпринимателя. Например, описать возникший кассовый разрыв.

ВАЖНО!У некоторых предпринимателей возникает соблазн все деньги, которые они получают от деятельности наличными, зачислять, указывая назначение платежа при пополнении счета ИП собственными средствами и таким способом минимизировать налоги. Это плохая идея. Рано или поздно налоговая заинтересуется ИП, у которого есть предпринимательские расходы, но нет предпринимательских доходов.

Вариантов, как внести деньги на расчетный счет ИП, несколько и все они имеют плюсы и минусы.

Через банкомат на корпоративную карту

Второй вариант — взнос наличных на расчетный счет ИП через банкомат. Он подойдет, если к счету ИП выпущена банковская карта. Если ее нет, придется выбрать другой способ.

Плюс такого подхода в том, что это удобно. Достаточно взять наличные и перечислить их, не пропуская их через дополнительный этап — зачисление на личную карту лица.

Но и минусов много:

• внесение наличных на расчетный счет ИП через банкомат также облагается комиссией;
• банкомат еще необходимо найти;
• у некоторых банков нет банкоматов, на которых есть техническая возможность ввести назначение платежа. А если ее нет и нельзя идентифицировать вносимые деньги как личные средства предпринимателя, следует выбрать другой вариант.

Пополнение с личной карты физлица

Самый очевидный вариант зачисления личных средств — перевод с личного счета на счет ИП, для этого необходимо зайти в интернет-банк или мобильное приложение, выбрать функцию перевода, ввести реквизиты счета ИП, не забыть написать правильное назначение платежа и отправить необходимую сумму.

Плюс этого подхода — никуда не придется идти.

Минусы:

• пополнение расчетного счета ИП собственными средствами облагается комиссией банка. Ее размер зависит от банка и того, перечисляются ли средства в рамках одного банка или двух разных;
• если перевод происходит между разными банками, зачисление денег нередко занимает до трех дней.

Через платежные системы и электронные кошельки

Этот вариант схож с первым, только предприниматель перечисляет деньги не со своей личной карты, а из электронного кошелька.

Для этого необходимо зайти в кошелек, найти функцию перевода, ввести реквизиты получателя и отправить деньги.

Плюсы этого варианта:

• подходит предпринимателям, которые часть собственных средств хранят на электронных кошельках;
• перевод выполняется онлайн, не надо никуда идти.

Из минусов — большая комиссия.

В отделении банка

Еще один вариант, как ИП внести выручку на расчетный счет, если она получена наличными, или как внести личные средства — обратиться к оператору банка.

Плюсы этого варианта в том, что:

• это просто, нет необходимости разбираться с банковскими приложениями или банкоматами;
• оператор имеет возможность указать правильное назначение платежа.

Минусы следующие:

• до отделения необходимо дойти, а возможно, и высидеть очередь;
• средства зачисляются не сразу, а в течение 1-3 дней;
• придется заплатить комиссию.

Может ли третье лицо перечислить средства ИП

А вот просить о пополнении третье лицо не следует по двум причинам:

• как бы это лицо ни оформило перевод, поступление от другого человека налоговики сочтут доходом и включат в налоговую базу;
• если средства поступили, а предприниматель по факту их получения не выдал чек — это нарушение правил работы с кассой и административное нарушение.

Есть два способа избежать этих рисков:

• передать логин и пароль от своей карты третьему лицу, чтобы оно имело возможность зайти в интернет-банк как предприниматель. Это очень плохая идея, которая противоречит всем правилам банковской безопасности. Никому и никогда не следует передавать полные реквизиты доступа к собственным финансам;
• для корпоративного счета ИП разрешено выпускать не одну, а несколько карт. Эти карты ИП вправе, например, раздать сотрудникам. И тогда эти сотрудники получат возможность зачислять деньги с помощью банкоматов. Важно их заранее проинструктировать, что при каждом пополнении необходимо указывать правильное назначение платежа.

---

Источники:

• https://www.VTB.ru/articles/kak-polojit-dengi-na-raschetniy-schet-ip/
• https://www.klerk.ru/buh/articles/512233/
• https://goscontract.info/ip/kak-polozhit-dengi-na-raschetnyy-schet-ip