Несколько расчетных счетов для ИП в банке - когда нужны два счета и как их открыть

Содержание

Нужно ли иметь больше двух расчётных счетов
Что такое расчётный счёт и для чего он нужен
Когда нужны дополнительные счета
Сколько расчётных счетов может иметь ИП?
Иметь несколько расчетных счетов удобно по ряду причин
Как вести учёт деятельности с несколькими счетами
Как открыть второй расчетный счет?

Нужно ли иметь больше двух расчётных счетов

Если у вас несколько филиалов или торговых точек и вы хотите разграничить по ним денежные потоки, иметь несколько счетов будет удобно. Отслеживать движения по каждому в отдельности может оказаться проще, чем собирать все денежные средства в одном месте. Можно добиться выгодного тарифа при обслуживании всех счетов сразу.

Что такое расчётный счёт и для чего он нужен

Расчётный счёт — это банковский счёт, открытый индивидуальным предпринимателем (ИП) или юридическим лицом, чтобы проводить финансовые операции: расчёты с контрагентами, начисление зарплаты, уплату налогов и др. Расчётный счёт позволяет отделить личные финансы от средств бизнеса. А налоговая при помощи расчётного счёта узнаёт, сколько ИП зарабатывает и, соответственно, сколько налогов нужно начислить.

Номер расчётного счёта — это 20 цифр. Его формирует банк, в котором открыт счёт. Каждая группа цифр в нём имеет своё значение. Разберём их на примере счёта 40802 810 9 6442 0123456.

Первые пять цифр (в случае со счетами ИП это всегда комбинация 40802) — это номер балансового счёта, на котором банк учитывает средства, поступившие на счета ИП.
Следующие три цифры 810 — это код рубля, то есть валюты, используемой для расчётов в данном конкретном случае. Если счёт в другой валюте, то этот код будет другим.
Далее идёт контрольная цифра, выведенная банком по специальным алгоритмам. В данном случае это 9, но она может быть любой — от 0 до 9.
Следующие четыре цифры 6442 — код филиала банка, в котором открыт счёт.
Наконец, последние семь цифр 0123456 — это номер лицевого счёта клиента в конкретном подразделении банка.

Зачастую к расчётному счёту выпускается бизнес-карта. Ею можно пользоваться так же, как и обычной дебетовой картой, а деньги при оплате товаров и услуг будут списываться напрямую с расчётного счёта.

Когда нужны дополнительные счета

Обычно у ИП есть как минимум один р/с, хотя некоторым видам мини-бизнеса удобно работать вообще без счёта. Каждый предприниматель сам определяет, нужны ли ему дополнительные счета, в каком количестве, в каких банках. Для увеличения их количества могут быть следующие причины:

Распределение денежных потоков. У предпринимателя могут быть разные торговые точки или разные виды бизнеса с разными системами налогообложения — например, один на УСН, другой на ПСН. В этом случае удобнее распределять денежные потоки по разным счетам.
Экономия на банковском обслуживании. Один банк может предлагать выгодные условия для снятия наличных, другой — недорогой тариф для эквайринга, третий — удобный зарплатный проект. Имея договоры с несколькими банками, можно пользоваться выгодными услугами каждого из них. Возможность взять более выгодный кредит. Если ваш обслуживающий банк не одобрил кредит для бизнеса или одобрил его на невыгодных условиях, можно взять кредит в другом банке. Но для этого нужно завести там расчётный счёт.
Возможность участвовать в тендерах. Для участия в тендерах необходим спецсчет. Тендеры, торги, госзакупки проходят на специальных онлайн-площадках, и эти площадки выдвигают такое условие. Снятие больших сумм наличными. У каждого банка есть лимит на снятие наличных. Но если нужна сумма, превышающая его, можно снять деньги сразу с нескольких р/с.
На случай форс-мажора. Бывают ситуации, когда в банке произошёл сбой и платёж невозможно провести технически. Такие сбои могут длиться пару часов. Но если оплату нужно сделать срочно, то у вас будет возможность провести её с запасного р/с в другом банке.

Сколько расчётных счетов может иметь ИП?

Закон никак не ограничивает ИП в количестве расчётных счетов, так что их может быть несколько. Банки также могут быть разными. Ситуация, когда индивидуальному предпринимателю может понадобиться обзавестись ещё одним или более счетами, может быть, например, такой: человек ремонтировал ноутбуки, а потом решил открыть кофейню для посетителей мастерской. Так у него появился дополнительный бизнес.

Иметь несколько расчетных счетов удобно по ряду причин

Некоторые банки предоставляют кредиты на льготных условиях клиентам, которые имеют в этом банке расчетный счет.
На отдельных счетах легче отслеживать денежные потоки от разных видов деятельности и от разных подразделений предприятия.
Вести расчеты с контрагентами внутри одного банка выгоднее.

Бывают ситуации, когда открыть новый счет не получится.

Если р/с компании или предпринимателя заблокировала налоговая инспекция за неуплату налога или несдачу декларации, ни один банк не откроет им новый счет, пока не будут погашены долги и разблокирован старый.

А вот уже имеющимися счетами можно пользоваться беспрепятственно. Так что иметь хотя бы один расчетный счет «про запас» полезно.

Если счет в каком-либо банке больше не нужен, обязанности закрывать его нет, но через пару лет банк может в одностороннем порядке расторгнуть договор обслуживания заброшенного счета.

Как вести учёт деятельности с несколькими счетами

Дополнительные р/с лучше заводить не просто так, а при реальной необходимости, потому что при ведении сразу нескольких счетов возникают определённые сложности:

Путаница и ошибки. Можно запутаться и указать не тот р/с в налоговой отчётности, в договоре с контрагентом и т. п. В этом случае можно получить штраф от налоговой инспекции или проблемы с контрагентами.
Неправильное распределение нагрузки. Если вы будете получать на счёт деньги, но не будете платить с него налоги, банковская служба безопасности может заподозрить вас в отмывании денег. Банк не знает, что у вас есть другой р/с, с которого вы платите все налоги. Поэтому он может приостановить операции до выяснения обстоятельств, а также на будущее посоветовать платить налоги, а не только получать прибыль.

Чтобы избежать путаницы, нужно вести постоянный учёт и проводить сверки с контрагентами. Если счетов и операций по ним много, возможно, придётся нанять бухгалтера для ведения учёта и контроля денежных потоков.

Как открыть второй расчетный счет?

Открытие второго счета в новом банке происходит так же, как и первого: необходимо оставить заявку на сайте, собрать пакет документов и договориться о встрече с менеджером банка. Необязательно уведомлять свой банк об открытии нового счета.

Источники:

Сколько расчётных счетов может быть у ИП